AML je zkratka pro Anti Money Laundering, což v češtině znamená prevence praní špinavých peněz a financování terorismu. Tato pravidla představují soubor opatření a postupů, jejichž cílem je zabránit využívání finančního systému k legalizaci prostředků pocházejících z trestné činnosti.
Advokátům je v souvislosti s AML uloženo několik povinností, a to tehdy, když je advokát tzv. povinnou osobou, což jsou tyto situace:
Když advokát provádí úschovu peněz, cenných papírů nebo jiného majetku klienta, anebo jestliže klientem požadované služby mají spočívat nebo spočívají v jednání za klienta nebo pro něj při
- 1. obstarávání koupě nebo prodeje nemovité věci nebo obchodního závodu anebo jeho části,
- 2. správě peněz, cenných papírů, obchodních podílů nebo jiného majetku svého klienta, včetně jednání za klienta nebo pro něj v souvislosti se zřízením účtu u úvěrové instituce nebo zahraniční úvěrové instituce anebo účtu cenných papírů a správou takového účtu,
- 3. zakládání, řízení nebo provozování obchodní korporace, podnikatelského seskupení nebo jiného obdobného útvaru, a to bez ohledu na to, zda se jedná o právnickou osobu či nikoliv, jakož i získávání a shromažďovaní peněžních prostředků nebo jiných penězi ocenitelných hodnot za účelem založení, řízení nebo ovládání takové korporace, seskupení nebo útvaru,
- 4. zakládání nebo správě svěřenského fondu nebo jemu svou strukturou nebo funkcemi podobného zařízení řídícího se právem jiného státu (dále jen „svěřenský fond“), jakož i získávání a shromažďovaní peněžních prostředků nebo jiných penězi ocenitelných hodnot pro svěřenský fond nebo za účelem jeho založení nebo správy, nebo
- 5. inkasu, platbách, převodech, vkladech nebo výběrech prováděných při bezhotovostním i hotovostním platebním styku, anebo jakémkoli jiném jednání, které směřuje k pohybu peněz nebo jej přímo vyvolá.
Proč advokát vyžaduje dokumenty a vysvětlení?
- Legislativní povinnost: Advokátní kanceláře jsou povinny dodržovat zákonné požadavky, které stanovují, že je třeba ověřit identitu klientů a původ jejich finančních prostředků. Když vás advokát žádá o doložení určitých dokladů či vysvětlení, není to jeho osobní svévole či vymyšlení si zbytečné buzerace, ale vyplývá to z povinností vyplývajících z AML legislativy.
- Ochrana klienta i advokáta: Správné ověření a dokumentace pomáhá předejít případnému zneužití finančního systému a chrání vás i advokáta před možnými sankcemi, pokud by se zjistilo, že finanční prostředky pocházejí z nelegálních činností.
- Transparentnost: Dodržováním těchto opatření se zajišťuje transparentnost ve všech finančních transakcích, což posiluje důvěru mezi klientem a advokátní kanceláří.
Pokud tedy nastane situace, kdy musíme jako advokáti povinnosti dle AML legislativy splnit, buďte, prosím, tolerantní a trpěliví, není to nic strašného, ale nějakou chvilku to zabere.